上交所依法终止对国科环宇的科创板发行上市审核 为首单因不同意发行上市申请而终止审核的情形

　　长沙晚报掌上长沙9月5日讯（全媒体记者 舒元臻）今日,上交所科创板股票上市委员会召开第21次审议会议。记者了解到，上交所结合上市委的审议意见，作出了终止对国科环宇的科创板发行上市审核的决定。

　　上交所于2019年4月12日受理国科环宇科创板发行上市申请，进行了三轮审核问询。在审核过程中，重点关注了三个方面情况：一是发行人直接面向市场独立持续经营的能力；二是发行人会计基础工作的规范性和内部控制制度的有效性；三是关联交易的公允性。科创板上市委审议认为发行人关联交易占比较高，业务开展对关联方存在较大依赖，无法说明关联交易价格公允性，重大专项承研业务模式非市场化取得，收入来源于拨付经费，发行人不符合业务完整、具有直接面向市场独立持续经营能力的要求；同时发行人首次申报时未能充分披露重大专项承研业务模式，对关联方的披露存在遗漏，未充分披露投资者对发行人作出价值判断和投资决策所必须的信息。2019年3月在北交所挂牌与本次申报财务数据存在重大差异，发行人短时间内财务数据存在重大调整，母公司报表净利润存在995.91万元的差异，反映发行人存在内控制度不健全、会计基础工作薄弱的情形。

　　上交所表示，终止国科环宇发行上市审核，是根据发行人在招股说明书和审核问询回复中披露的情况，对发行人的业务独立性和会计基础工作规范性等事项作出审慎判断后形成的决定。国科环宇是科创板试点注册制以来，出现的首单因不同意发行上市申请而终止审核的情形。据了解，此前已有八家科创板申报企业经过一轮或多轮问询后主动申请撤回发行上市申请被终止审核。

　　截至记者发稿时，全部冲击科创板上市的企业有152家。其中，1家显示“已受理”，50家显示“已问询”，2家显示“通过”，11家显示“提交注册”，32家显示“注册生效”，1家显示“不予注册”，9家显示“终止”。此外，还有46家显示“中止”，湖南两家企业威胜信息技术股份有限公司和湖南南新制药股份有限公司也在内。